Dokumenty
- Záverečný účet rok 20190.23 Mb
- 1.12 Mb
- 0.29 Mb
- 0.58 Mb
Záverečný účet Obce
VÍTKOVCE
a rozpočtové hospodárenie
za rok 2018
Predkladá : Peter Dirda, starosta obce
Spracoval: Darina Celecová
V Vítkovciach dňa 14.06.2019
Návrh záverečného účtu vyvesený na úradnej tabuli dňa 14.06.2019
Záverečný účet obce
a rozpočtové hospodárenie za rok 2018
OBSAH :
- Rozpočet obce na rok 2018
- Rozbor plnenia príjmov za rok 2018
- Rozbor čerpania výdavkov za rok 2018
- Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok 2018
- Tvorba a použitie prostriedkov peňažných fondov (rezervného fondu) a sociálneho fondu
- Bilancia aktív a pasív k 31.12.2018
- Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2018
- Hospodárenie príspevkových organizácií
- Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom podľa § 7 ods. 4 zákona č.583/2004 Z.z.
- Podnikateľská činnosť
-
Finančné usporiadanie finančných vzťahov voči:
- zriadeným a založeným právnickým osobám
- štátnemu rozpočtu
- štátnym fondom
- rozpočtom iných obcí
- rozpočtom VÚC
- Hodnotenie plnenia programov obce
Záverečný účet obce
a rozpočtové hospodárenie za rok 2018
1. Rozpočet obce na rok 2018
Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok 2018.
Obec zostavila rozpočet podľa ustanovenia § 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2018 bol zostavený ako vyrovnaný. Bežný rozpočet bol zostavený ako vyrovnaný a kapitálový rozpočet ako vyrovnaný.
Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2018.
Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa 06.07.2018 uznesením č.20/2018,
Rozpočet bol menený a upravovaný takto:
Rozpočet obce k 31.12.2018
|
|
Schválený rozpočet |
Schválený rozpočet po poslednej zmene |
|
Príjmy celkom |
411802,00 |
411802,00 |
|
z toho : |
|
|
|
Bežné príjmy |
388102,17 |
388102,17 |
|
Kapitálové príjmy |
0,00 |
0,00 |
|
Finančné príjmy |
23699,83 |
23699,83 |
|
Výdavky celkom |
411802,00 |
411802,00 |
|
z toho : |
|
|
|
Bežné výdavky |
373417,00 |
373417,00 |
|
Kapitálové výdavky |
29910,00 |
29910,00 |
|
Finančné výdavky |
8475,00 |
8475,00 |
|
Rozpočet obce |
|
|
2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2018
|
Rozpočet na rok 2018 |
Skutočnosť k 31.12.2018 |
% plnenia |
|
411802,00 |
457441,42 |
111,08 |
Z rozpočtovaných celkových príjmov 411802,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2018 v sume 4457441,42 EUR, čo predstavuje 111,08 % plnenie vrátane nerozpočtovaných príjmov.
Rozpočtovaný príjem bol vo výške 411802,00
- Bežné príjmy
|
Rozpočet na rok 2018 |
Skutočnosť k 31.12.2018 |
% plnenia |
|
411802,00 |
444889,38 |
108,03 |
Z rozpočtovaných bežných príjmov 411802,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2018 v sume 444889,38, čo predstavuje 108,03 % plnenie.
- daňové príjmy
|
Rozpočet na rok 2018 |
Skutočnosť k 31.12.2018 |
% plnenia |
|
203370,00 |
208529,78 |
102,54 |
Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve
Z predpokladanej finančnej čiastky v sume 186700,00 EUR z výnosu dane z príjmov boli k 31.12.2018 poukázané finančné prostriedky zo ŠR v sume 194427,65 EUR, čo predstavuje plnenie na 104,14 %.
Daň z nehnuteľností
Z rozpočtovaných 8000.-EUR bol skutočný príjem k 31.12.2018 v sume 8901,75 , čo je 111,27% plnenie. Príjmy dane z pozemkov boli v sume 8220,40 EUR, dane zo stavieb boli v sume 681,35 EUR
K 31.12.2018 obec eviduje pohľadávky na :
Daň z nehnuteľností......................................................................................... 9948,01 €
Daň za psa ........................................................................................................ 60.00 €
Daň z ubytovania............................................................................................... 0.00 €
Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad ......................... 15569,44 €
- nedaňové príjmy:
|
Rozpočet na rok 2018 |
Skutočnosť k 31.12.2018 |
% plnenia |
|
13603,00 |
16743,03 |
123,08 |
Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku
Z rozpočtovaných 3400,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2018 v sume 1788,93 EUR, čo je 52,62 % plnenie. Uvedený príjem predstavuje príjem z príjem z prenajatých budov, priestorov a objektov v sume 1182,54 EUR.a s prenajatých strojov a prístrojov 540,00 EUR
Administratívne poplatky a iné poplatky a platby
221 - Administratívne poplatky - správne poplatky:
Z rozpočtovaných 750,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2018 v sume 931,36 EUR, čo je 124,18 % plnenie.
222 – Pokuty a penály
Z rozpočtovaných 0,-- EUR bol skutočný príjem k 31. 12. 2018 v sume 0,-- EUR, čo je 0% plnenie
223 - Poplatky a platby z nepriemyselného a náhodného predaja a služieb
Z rozpočtovaných 4150,00 EUR bol skutočný príjem k 31. 12. 2018 v sume 5319,45 EUR, čo je 128,18 % plnenie.
Uvedený príjem predstavuje príjem za:
Za predaj výrobkov, tovarov a služieb ......................................................................... 484,46 €
Za stravné ................................................................................................................... 4834,99 €
Za prebytočný majetok ...........................................................................................0,00 €
229 – za odber pozemnej vody
Rozpočtovaný príjem 5300,00 bol skutočný príjem 2367,67 plnenie na 44,67 %
242 - Úroky z vkladov
Z rozpočtovaných 3,00-- EUR bol skutočný príjem k 31. 12. 2018 v sume 4,65 EUR, čo je 155,00% plnenie.
- iné nedaňové príjmy:
|
Rozpočet na rok 2018 |
Skutočnosť k 31.12.2018 |
% plnenia |
|
0 |
6330,97 |
0 |
Z rozpočtovaných iných nedaňových príjmov 0,---EUR, bol skutočný príjem vo výške 6330,97 EUR, čo predstavuje 0 % plnenie.
Medzi iné nedaňové príjmy boli rozpočtované príjmy z dobropisov – preplatok za elektrinu a z vratiek.
Prijaté granty a transfery
Z rozpočtovaných grantov a transferov 171129,17 EUR bol skutočný príjem vo výške 201428.78 EUR, čo predstavuje 117,71 % plnenie.
|
Poskytovateľ dotácie |
Suma v EUR |
Účel |
|
MV SR Bratislava |
440,03 |
Voľby samosprávy obce |
|
MDVaRR, Bratislava |
25,66, |
Prenesený výkon CDaPK |
|
ÚPSVaR Sp. Nová Ves |
53719,56 |
Aktivačné práce §52.§54 , §50j |
|
MDVaRR, Bratislava |
677,10 |
Prenesený výkon SÚ |
|
OÚ odbor školstva Košice |
4150,00 |
Socialne znevýhodnené prostredie |
|
OU odbor školstva Košice |
73,00 |
Príspevok na učebnice |
|
OÚ odbor školstva Košice |
132668,00 |
Dotácia na základné školstvo , |
|
OÚ odbor školstva Košice |
665,00 |
Dotácia na na MŠ |
|
OÚ odbor školstva Košice |
1331,00 |
Vzdelávacie poukazy |
|
MV SR, Bratislava |
219,30 |
Prenesený výkon REGOB |
|
OÚ odbor ŽP Košice |
57 |
Prenesený vykon ŽP |
Granty a transfery boli účelovo učené a boli použité v súlade s ich účelom.
- Kapitálové príjmy:
|
Rozpočet na rok 2018 |
Skutočnosť k 31.12.2018 |
% plnenia |
|
0 |
0 |
0 |
Z rozpočtovaných kapitálových príjmov 0,--EUR bol skutočný príjem k 31.12.2018 v sume 0.- EUR, čo predstavuje 0 % plnenie.
Príjem z predaja kapitálových aktív:
Z rozpočtovaných 0,--,-- EUR bol skutočný príjem k 31.12.2018 v sume 0,0 EUR, čo je 0% plnenie.
Granty a transfery
Z rozpočtovaných 0 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2018 v sume 000 EUR, čo predstavuje 0 % plnenie
Prijaté granty a transfery
|
Poskytovateľ dotácie |
Suma v EUR |
Účel |
|
|
|
|
- Príjmové finančné operácie:
|
Rozpočet na rok 2018 |
Skutočnosť k 31.12.2018 |
% plnenia |
|
23699,83 |
30699,83 |
129,54 |
Z rozpočtovaných finančných príjmov23699,83 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2018 v sume30699,83 EUR, čo predstavuje 129,540 % plnenie.
V roku 2018 bol zo strany obce prijatá zábezpeka na výstavbu MŠ Vítkovce od firmy Alkon Sp.Nová Ves, ktorá bola vrátená vo výške 7000€.
V roku 2018 neboli zapojené do rozpočtu žiadne nevyčerpané prostriedky zo ŠR.
- Príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou:
Pre túto položky nemá účtovná jednotka v roku 2018 obsahovú náplň
3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2018
|
Rozpočet na rok 2018 |
Skutočnosť k 31.12.2018 |
% čerpania |
|
411802,00 |
444889,38 |
108,03 |
Z rozpočtovaných celkových výdavkov 411802,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2018 v sume 444889,38 EUR, čo predstavuje 108,03% čerpanie vrátane nerozpočtovaných položiek.
Rozpočtované výdavky boli vo výške 411802,00€.
- Bežné výdavky
|
Rozpočet na rok 2018 |
Skutočnosť k 31.12.2018 |
% čerpania |
|
373417,00 |
416752,38 |
111,61 |
Z rozpočtovaných bežných výdavkov 373417,00EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2018 v sume 416752,38EUR, čo predstavuje 11,615 % čerpanie.
Čerpanie jednotlivých rozpočtových položiek bežného rozpočtu je prílohou Záverečného účtu.
Medzi významné položky bežného rozpočtu patrí:
Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania
Z rozpočtovaných 182900,00 EUR bolo skutočné čerpanie k 31.12.2018 v sume219548,03 EUR, čo je 120,04 % čerpanie. Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov OcÚ, materskej školy, školskej jedálne.základnej školy ,projektov Terenej sociálnej práce ,Šanca pre mladých a Praxou k zamestnaniu, §50j,54,
Poistné a príspevok do poisťovní
Z rozpočtovaných 69300,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2018 v sume 77378,16 EUR, čo je 111,66 % čerpanie.
Tovary a služby
Z rozpočtovaných 91137,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2018 v sume 108650,07 EUR, čo je 119,22 % čerpanie. Ide o prevádzkové výdavky všetkých stredísk OcÚ, ako sú cestovné náhrady, energie, materiál, dopravné, rutinná a štandardná údržba, nájomné za nájom a ostatné tovary a služby.
Bežné transfery
Z rozpočtovaných 29480,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2018 v sume 10568,52 EUR, čo predstavuje 35,85 % čerpanie.
Splácanie úrokov a ostatné platby súvisiace s úvermi, pôžičkami a návratnými finančnými výpomocami
Z rozpočtovaných 9075,00 EUR bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2018 v sume 7747,60 EUR, čo predstavuje 85,37 % čerpanie.
2) Kapitálové výdavky :
|
Rozpočet na rok 2018 |
Skutočnosť k 31.12.2018 |
% čerpania |
|
29910,00 |
13997,00
|
46,80 |
Z rozpočtovaných kapitálových výdavkov 29910,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2018 v sume13997,00 EUR, čo predstavuje 46,80% čerpanie.
Čerpanie jednotlivých rozpočtových položiek kapitálového rozpočtu je prílohou Záverečného účtu.
Medzi významné položky kapitálového rozpočtu patrí:
- Nákup strojov, prístrojov, zariadení
Z rozpočtovaných 2400,00 EUR bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2018 v sume 3000,00-- EUR, čo predstavuje 125,00 % čerpanie. (nákup vlečka k traktoru)
- Rekonštrukcia a modernizácia stavieb
Z rozpočtovaných 3600,00,-- EUR bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2018 v sume 1000,00 EUR, čo predstavuje 27,77 % čerpanie. ( Rekonštrukcia obecného úradu)
c) Realizácia nových stavieb
Z rozpočtovaných 12 910,-- EUR bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2018 v sume 7547,00 EUR, čo predstavuje 58,45 % čerpanie. (MŠ a Kmonitné centrum Zlatník
d, Požiarna ochrana
Z rozpočtovaných 2000,0 EUR bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2018 v sume 1950,00 EUR, čo predstavuje 97,50 % čerpanie. (nákup materiálového vybavenie pre Požiarnu ochranu
3) Výdavkové finančné operácie :
|
Rozpočet na rok 2018 |
Skutočnosť k 31.12.2018 |
% čerpania |
|
8475,00 |
14140,00 |
166,84 |
Z rozpočtovaných finančných výdavkov 8475,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2018 v sume 14140,00 EUR, čo predstavuje 166,84 čerpanie.
Čerpanie jednotlivých rozpočtových položiek v oblasti finančných operácií je prílohou Záverečného účtu.
Z rozpočtovaných 8475,00,-- EUR na splácanie istiny z prijatých úverov bolo skutočné čerpanie k 31.12.2018 v sume 7140- EUR, čo predstavuje 84,25 %.
4) Výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou:
Pre túto položky nemá účtovná jednotka v roku 2018 obsahovú náplň
4. Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok 2018
|
Hospodárenie obce |
Skutočnosť k 31.12.2018 v EUR |
|
Bežné príjmy spolu |
426741,59 |
|
z toho : bežné príjmy obce |
426741,59 |
|
bežné príjmy RO |
0,-- |
|
Bežné výdavky spolu |
416752,38 |
|
z toho : bežné výdavky obce |
416752,38 |
|
bežné výdavky RO |
0,-- |
|
Bežný rozpočet |
388102,17 |
|
Kapitálové príjmy spolu |
0,00 |
|
z toho : kapitálové príjmy obce |
0.- |
|
kapitálové príjmy RO |
0,-- |
|
Kapitálové výdavky spolu |
13997,00 |
|
z toho : kapitálové výdavky obce |
13997,00 |
|
kapitálové výdavky RO |
0,-- |
|
Kapitálový rozpočet |
29910,00 |
|
Prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu |
0 |
|
Vylúčenie z prebytku |
11788,44 |
|
Upravený prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu |
|
|
Príjmy z finančných operácií |
30699,83 |
|
Výdavky z finančných operácií |
14140,00 |
|
Rozdiel finančných operácií |
16559,83 |
|
Príjmy spolu |
457441,42 |
|
0V0ÝDAVKY SPOLU |
444889,38 |
|
Hospodárenie obce |
|
|
Vylúčenie z prebytku |
|
|
Upravené hospodárenie obce - PREBYTOK |
10595,11 |
Prebytok rozpočtu v sume 7653,80 EUR zistený podľa ustanovenia § 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov upravený o nevyčerpané prostriedky v sume
11788,44
a to soc. fond 2068,94
prevod fin. prostriedkov z účtu 6004 ZŠ
V zmysle ustanovenia §16 odsek 6 zákona č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene niektorých zákonov v znení neskorších predpisov sa na účely tvorby peňažných fondov pri usporiadaní prebytku rozpočtu obce podľa §10 ods. 3 písm. a) a b) citovaného zákona z tohto prebytku vylučujú:
- nevyčerpané prostriedky z fondu prevádzky, údržby a opráv podľa ustanovenia §18 ods. 2 zákona č. 443/2010 Z. z. o dotáciách na rozvoj bývania a so sociálnom bývaní v z.n.p. v sume: 0.-
- vykonávaná zrážkami zo mzdy povinnému v celkovej sume 0.- € v zmysle ustanovenia §66 zákona č. 233/1995 Z. z. o súdnych exekútoroch a exekučnej činnosti a o zmene a doplnení ďalších zákonov
Na základe uvedených skutočností navrhujeme skutočnú tvorbu rezervného fondu za rok 2018 vo výške 1060.- EUR.
5. Tvorba a použitie prostriedkov peňažných fondov (rezervného fondu) a sociálneho fondu
Rezervný fond
Obec vytvára rezervný fond v zmysle ustanovenia § 15 zákona č.583/2004 Z.z. v z.n.p.. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo.
|
|
Účel |
Suma v Sk |
|
Začiatočný stav k 1.1.2018 |
|
0 |
|
Tvorba Rezervného fondu: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Čerpanie Rezervného fondu: |
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Sociálny fond
Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravujú Zásady na tvorbu a použite sociálneho fondu v roku 2018.
|
Sociálny fond |
Suma v EUR |
|
ZS k 1.1.2018 |
2068,94 |
|
|
|
|
KZ k 31.12.2017 |
1537,95 |
6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2018
A K T Í V A
|
Názov |
ZS k 1.1.2017 v EUR |
KZ k 31.12.2017 v EUR |
|
Majetok spolu |
377566,67 |
535306,05 |
|
Neobežný majetok spolu |
338897,41 |
473789,75 |
|
z toho : |
|
|
|
Dlhodobý nehmotný majetok |
634,42 |
634,42 |
|
Dlhodobý hmotný majetok |
338262,99 |
473155,33 |
|
Dlhodobý finančný majetok |
0,00 |
0,00 |
|
Obežný majetok spolu |
38669,26 |
61516,30 |
|
z toho : |
|
|
|
Zásoby |
443,09 |
687,62 |
|
Zúčtovanie medzi subjektami VS |
0 |
0 |
|
Dlhodobé pohľadávky |
0,0 |
0 |
|
Krátkodobé pohľadávky |
14526,34 |
37538,13 |
|
Finančné účty |
23699,83 |
23290,55 |
|
Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh. |
0 |
0 |
|
Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát. |
0 |
0 |
|
Časové rozlíšenie |
0 |
0 |
P A S Í V A
|
Názov |
ZS k 1.1.2017 v EUR |
KZ k 31.12.2017 v EUR |
|
Vlastné imanie a záväzky spolu |
377566,67 |
400668,76 |
|
Vlastné imanie |
- Záverečný účet rok 20200.57 Mb